法人の節税対策!オペレーティングリースとは?



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法人の節税対策!オペレーティングリースとは?

法人の節税対策!オペレーティングリースとは?
節税効果の高いオペレーティングリースの仕組みとは?


バス男「へ〜、ソーシャルレンディングとオペレーティングリースって、似ているところもあるな。」


バス子「オペレーティングリースは法人の節税対策で人気なんでしょ?」


バス男「僕も詳しくなくて。仙人様に【オペレーティングリースの仕組み】を聞きいてみよう。」


バス子「仙人の【オペレーティングリースのメリットとデメリット】の話か〜。」







〜節税対策をしたい法人にお勧め!〜

1.オペレーティングリースの仕組みとは?

@節税効果の高い金融商品

■オペレーティングリースとは、中小企業含め法人の節税対策として人気の高い金融商品です。

オペレーティングリースとは法人の節税用金融商品

オペレーティングリースを簡単に説明すると・・

@1000万円を出資する

A他にも出資した法人がいて、集まった金で船や飛行機やコンテナを買う。(買った飛行機や船やコンテナは、大手航空会社や船舶会社にリースする)

B初年度に欠損として出資額1000万円の70%の700万円を赤字として計上できる(利益額を減らせる)

C翌年、翌々年にかけて残りの300万円を赤字にする

D10年後に出資額1000万円が返ってくる

こんな感じのイメージでしょうか。
出資額は1000万円ではなく選ぶことができ、1年目に赤字にできる割合も案件によって違います。
出資額が戻ってくる年数も案件によって違うし、円建てではなく外貨建ての案件が多いようです。
数年後、もしくは10数年後に出資金が戻ってくるわけですが、戻ってくる金額も確定しているわけではなく、案件によって違いがあります。
詳細はオペレーティングリースを取り扱っている会社の営業マンに聞いて頂ければと思います。

ただ、こういったオペレーティングリースなる法人の節税対策の金融商品があるわけですね。
最低出資額が1000万円とか5000万円などと高額であるため、利益が出ている{儲かっている中小企業や大手企業}にしか営業マンが行かないため、あまり知られていませんが・・

例えば手堅い超大手航空会社に貸し出す人気の飛行機の案件などでは、出資枠が数十億円とあるのに、すぐに完売してしまうほど、儲かっている会社の間では有名な節税対策商品で、活況の状況ではあるようです。

オペレーティングリースの使い方とはしては、「今年は、かなり利益が出ているんだけど、10年後は厳しそうだな」」という状況などですよね。

オペレーティングリースは、税金をなくせるのではなく、利益の先送り・利益の繰り延べ(税金の繰り延べ・税金の先送り)なので、今期は、かなり利益が出ているけど、今後、利益が出なくなる可能性が高い・・などの場合に使いやすい節税商品ですね。

オペレーティングリースとは、今期の出過ぎた利益を将来に繰り延べできる節税対策の金融商品だよ。

オペレーティングリースのメリットは利益の繰り延べですが、デメリットとしては・・

@「出資金が戻ってくるのは10年後」などと、投資期間が長い
A外貨建て商品が多く、為替の影響を受けやすい
B出資金の元本が保証されていない(最低ラインの保証があるタイプもある)
C収益率は、そこまで高くない。

などでしょうか。
ただ、それでも税金として利益が消えていくくらいなら・・という場合にもオペレーティングリースは活用されているようです。

他にも、保険を活用して節税する方法もあります。
ただ、保険の節税の場合は、今後何年か、利益を出し続けることが、ほぼ確定しているような会社向けとなるようです。

「今年は利益がドカっと出たけど、来期以降は、見通しが立たないな。とりあえず、今年の利益を繰り延べしたい。」
そんな会社の社長様にお勧めなのがオペレーティングリースとなりそうですね。



Aオペレーティングリースとソーシャルレンディングの違い
■オペレーティングリースは、航空会社や船舶会社の新たな資金調達の手段となっているようです。

例えば飛行機は高額なため、飛行機を買うお金を銀行だけから借りるのは大変で、借入の1部に、オペレーティングリースを活用しているわけですね。

不特定多数から集められたお金を借りて、航空会社は、飛行機を買っているわけです。

時代の変化とともに資金調達の仕方が変わりつつあるよ!

不特定多数から集められたお金を事業者が借りて、事業者は、その資金を元に事業を行い利益を出し・・不特定多数の出資者は、事業者が支払う利息を受け取れる・・そんな新しい資金調達の手段がソーシャルファンディングですよね。
ソーシャルレンディングとか、クラウドファンディング投資型とも言われています。

事業者からすると、お金を借りることが出来る可能性があり、不特定多数の個人投資家から見ると、銀行にお金を貸すより(預けるより)、高利でお金を貸せる可能性が高い、といったメリットがあるようです。

ソーシャルレンディングでは、年利5%とか10%の高利回りで、投資期間は半年とか1年間などの短い案件が多くあり、株価変動や、為替変動を嫌う個人投資家から人気となっています。
企業の余裕資金を投資できるソーシャルレンディングの会社もあります。

債券投資で{投資期間20年、年利1.2%}とか言われると「20年もお金を引き出せない、とか嫌だよ。20年間のインフレ率も気になるし」と思うわけですが、{投資期間1年、年利9%}とか言われると「へ〜。どんな内容の案件かな?保証付き案件で担保もついている案件だと良いな。」と気になりますよね。

ソーシャルレンディングについて、さらに詳しくは超高利回りソーシャルレンディングの仕組みとリスク!体験談(超高時給の投資)にて。


〜追記〜
オペレーティングリースは節税目的で行う投資対象としては優秀なものの、資産運用の観点では利回りは物足りません。

オペレーティングリースが人気となりすぎており、需要と供給のバランスが崩れていることや、低金利時代のため、オペレーティングリースで資金を調達するメリットが薄れてきている点など、利回りが低下している理由です。

オペレーティングリースでは10年間資金を拘束されて105%程度だったりしますものね。

その点、ソーシャルレンディングでは、{投資期間1年、利回り10%}なんて案件も多くあります。

「内部保留として、お金を寝かせておくのがもったいない」と考えている企業にとっては、ソーシャルレンディングも選択肢の1つとなるかもしれませんね。

私は、分散投資先の1つとしてソーシャルレンディングにも投資しています。
実践をとおして、わかったことを記事にまとめており、関連記事も増えてきました。

以下が関連記事となります。

<初心者編!基本について>
クラウドファンディング投資型とは?仕組みと魅力を僕が解説します(始め方やコツも)

ソーシャルレンディングの始め方!口座開設から投資完了まで(日本1わかりやすい)

ソーシャルレンディングの案件/ファンドの選び方!わかりやすく解説(どれに投資すべき?)

ソーシャルレンディング分散投資のコツ!徹底解説するよ(分散投資の仕方)

ソーシャルレンディングのリスク!メリットやデメリットも(ソーシャルレンディングのリスクとは?)

ソーシャルレンディング投資とは?まとめ(ソーシャルレンディングの仕組みや今後)


<おすすめの会社>
クラウドクレジットに投資中!評判や口コミの真相(クラウドクレジット体験談)

オーナーズブック投資実践から判明!メリットとデメリット(実践でわかったことまとめ)

トラストレンディング体験談!口コミや評判の真実とは?(トラストレンディング体験談)

クラウドバンク投資実践から判明!メリットとデメリット(クラウドバンク体験談)

sbiソーシャルレンディング体験談!評判や口コミの真相も(sbi体験談)

sbiソーシャルレンディングのメリットと問題点!投資実践談(sbiの実践談)


<実践で判明したこと>
ソーシャルレンディング利回り比較ランキング! 実践で判明【超厳選】トップ3(利回りが高い会社は?)

実践で判明!おすすめのソーシャルレンディングの会社はココ(お勧め会社は?)

資産運用の分散投資先にソーシャルレンディングがおすすめな理由3つ(分散投資先にする理由)

ソーシャルレンディングで損する投資方法と「損しない方法」はコレ(損失を出さない方法とは?)

運用実践でわかったソーシャルレンディングの問題点3つ!(ソーシャルレンディングの不安要素)


<もっと詳しく!>
ソーシャルレンディングは超高時給の儲かる投資(ソーシャルレンディングの時給計算)

ソーシャルレンディングの今後!初心者が失敗する私の予想(投資詐欺被害への対策)

ソーシャルレンディングは怪しい?危険性や貸し倒れ率を詳しく(失敗しないコツ)

ソーシャルレンディングで配当金生活はいくらから可能?本気の検証(いくらでリタイア可能?)

インカムゲイン投資なら高利回りソーシャルレンディング(株やFXよりインカムゲイン投資法)

利回りが高い投資/金融商品はソーシャルレンディング(高利回りの投資/金融商品)

不労所得生活を送る方法!お勧めはソーシャルレンディング(利息収入で生活するには?)

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<クラウドファンディング3種類>
クラウドファンディングとは?ソーシャルレンディングとの違い(クラウドファンディング3種類)

クラウドファンディング寄付型/購入型/投資型の違い!まとめ(クラウドファンティングとは?)


オペレーティングリースで節税しつつ、ソーシャルレンディングで資産運用をしていくのも良さそうですよね。

ちなみに。
法人の投資先としては、中古太陽光発電所もおすすめです。

中古太陽光発電所への投資については、土地付き太陽光発電投資は中古物件がおすすめな理由3つ(中古物件のメリット)の記事が詳しいです。

<writer 名無き仙人>





バス男「オペレーティングリースを活用したくなるほど、利益を出せたらいいな〜。」


バス子「世の中には、儲かっている会社も多いみたいね。」


仙人「関連記事としては、高利回り投資ソーシャルレンディング比較一覧!お勧めはココ(お勧めの会社はどこ?)お勧めじゃよ。」


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